出纳费用报销流程如何走

出纳费用报销业务不仅仅是出纳一个岗位的事，还关联到业务经办人员、审批人员、报销人员、库管人员和会计。因此，作为新手出纳要详细了解需要处理过程中可能存在的隐患，才能把与报销业务相关的人员组织、协调好。这不但是履行管理职能的过程，而且对于顺利完成费用报销业务的新手出纳人员也会很有益处。下面给大家分享一下新手出纳需要了解出纳费用报销的流程有哪些？

新手出纳了解的出纳费用报销流程：

费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

费用报销日确定为每周五。

1、部门经费报销流程

（1）部门主管,部门经理,副总方可申请部门经费,按其属下人数,每位半年可申请500元。

（2）部门主管,部门经理,副总按规定填写暂支单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（3）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

（4）财务付款：借款凭审批后的暂支单到财务部出纳处办理领款手续。

2、日常费用报销流程

日常费用主要包括差旅费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

（1）差旅费报销流程

1）报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。

2）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

3）按规定的审批程序报批.

4）报销5000元以上需提前通知财务部以便备款。

5）销售部员工报销需注明所陪客户名称，以便财务部统计。

（2）办公费，低值易耗品等报销流程

为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。

1）购置申请: 公司行政部根据申购单需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

2）报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

3）费用归集:财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额进行费用归集。

（3）招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程

1）招待费:为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。

2）培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

3）资料费:在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。3、其他费用：根据实际需要据实支付。