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在公司里做财务工作的小伙伴们，如果遇抵扣联红到字发票该怎么做账务处理呢，在收到红字发票的时候，就需要当月申请开具红字发票，报税的时候做进项税转出，还有更多具体的内容，小编已经整理在下文了，想要学习的小伙伴们一起来看看吧，下文仅供参考哦。
收到红字发票账务处理怎么做?
我方当月申请开具红字发票，并在月初报税时做了进项税转出。——来红字票时需要再次转回这个转出金额。实际上这个不用做进项税额转出的。
我方在收到红字发票后的账务处理该怎么做：
借：xxxx (红字)
贷：应缴税费---应缴增值税--进项税额转出 (红字)
再做
借：库存商品(红字)
借：应交税金-进项税额(红字)
贷：预付账款/应付账款(红字)
收到货款后，
借：银行存款
贷：预付账款/应付账款
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