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很多时候公司员工出差，需要和客户洽谈业务，请客服吃饭是在所难免的事情。因公务吃饭发生的餐费是可以报销的，很多餐厅也会给开具发票。那么出差餐费分录怎么做?如果是员工出差，自己吃饭发生的费用，公司给报销吗?会计实操网小编将具体的分录给大家详细整理在下方了，快跟随小编一起阅读下文吧。
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餐费可分为以下几种
公司员工聚餐发生的餐费，计入管理费用-福利费，
公司招待客户发生的餐费，计入管理费用-招待费，
公司员工出差发生的餐费，计入管理费用-差旅费。
差旅费包括员工出差的交通费、住宿费、餐费。
出差餐费报销分录
借:管理费用-差旅费 XX地方差旅费
管理费用-招待费 招待XX餐费
贷:库存现金
出差餐费有发票就可以报销，并且可以入差旅费报账。如果金额很大而且确实是接待客户吃饭，那就计入业务招待费就好。
这就是出差餐费分录怎么做的方法，更多会计考证、出纳会计实操问题可以咨询会计实操网。
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