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出纳的岗位职责是什么

来源:会计实操学习网 发布时间:2020/9/19 11:41:45

 出纳的岗位职责:

通常情况下出纳的主要及可能涉及的岗位职责包括:

1. 办理银行开户、变更、注销等银行账户类业务;

2. 办理银行付款手续(支票、网银操作);

3. 定期领取收、付款银行回单,取得银行对账单;


4. 办理票据业务(支票、本票、银行承兑汇票、商业承兑汇票等);

5. 办理进出口结算业务(TT、LC、DP、DA等);

6. 原始单据的整理及初审(部分企业是出纳负责的);

7. 办理工资发放,通常情况下包括:现金、网银或银行代发等形式;

8. 登记现金日记账和银行日记账,编制资金日报;

9. 发票领购、开具和保管(部分企业是出纳负责的);

10. 发票认证(部分企业是出纳负责的);

11. 网银、银行预留印鉴、各类票据的保管工作;

12. 凭证和账簿的装订;

13. 其他交办的临时工作。

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