【回复】

计提时：

借:所得税费用

   贷:应交税费-所得税

支付时

借:应交税费-所得税

   贷:银行存款

【回复】把盘，身份证，公章，发票章，带上拿去大厅核定票种，申请发票就行

【回复】

借：原材料/材料采购

     应交税费—应交增值税(进项税额)

 贷：银行存款

【回复】

借:库存商品20

 贷：应付账款10

       营业外收入10

【回复】

两种处理方式，一、有合同，合同上要求若是延迟付款则承提违约责任，是需支付货款利息，则记入营业处支出。二、无合同要求，则可记入财务费用，相当于是一种企业间借款利息，记入财务费用

【回复】

收到手续费

借：银行存款

     贷：其他应付款-手续费

支付手续费

借：其他应付款-手续费

     贷：库存现金

【回复】两个都是需要填写的，账载金额代表当年度应发的工资，实际金额代表当年度应发的工资在汇算清缴前都发放了，所以两个数据代表意思不同都要填写

【回复】

计提时：

借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

     贷：应交税费-未交增值税

下月缴纳时：

借：应交税费-未交增值税

     贷：银行存款

如果上月的已缴税金，上月交纳时：

借：应交税费—应交增值税(已交税金)

     贷：银行存款

月末结转：

借：应交税费-未交增值税

     贷：应交税费—应交增值税(已交税金)